• Autor: Galvez Bravo, Rafael

  • Editorial: Bosch Casa Editorial S.A.

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Los modus operandi en las operaciones de blanqueo de capitales, Galvez Bravo, R. ,

Las ‘técnicas clásicas’ que conforman los modus operandi a través de los que se vienen materializando las operaciones de blanqueo de capital que podríamos llamar al empleo, forman el aspecto central de esta monografía que se dirige singularmente a los operadores jurídicos que intervienen en este campo (abogados, jueces, notarios, aconsejes financieros).

La presente obra aborda el blanqueo de capitales desde un enfoque teorético-práctico singularmente novedoso, puesto que una parte del análisis de un ‘Catálogo de operaciones de riesgo’.

Se examinan operaciones de peligro para entidades de crédito (operaciones atípicas con dinero en metálico; préstamos con garantía falsa; paraísos fiscales; adquiere-rescate de seguros de vida; oficinas de cambio de moneda; préstamos de dinero al contado; etcétera). De igual manera, se examinan otras técnicas de operadas por medio de actividades y profesiones no financieras (adquiere de décimos de lotería premiados; inversiones en sociedades filatélicas; compra y venta de obras de arte y antigüedades; compra y venta de recursos inmuebles; fraude del carrusel del IVA; falsas facturas de importación/exportación; reventa de pasajes aéreos en vuelos internacionales; blanqueo por medio de compañías de autobuses; blanqueo por medio de becas de estudio; smurfing; hormigas niponas).

Las técnicas tradicionales de blanqueo son tan activas, como ingeniosos quienes las ejecutan diseñando sucesivamente nuevos sistemas para defraudar al Estado. Puesto que el blanqueo de capitales es un inconveniente que traspasa fronteras, en la presente obra se pone asimismo de relieve la diversidad terminológica que se emplea para describir unos hechos comunes a los que se acostumbra a hacer mención en los tratados, convenciones y regulaciones jurídicas supranacionales.